上月沒有開票那本月抄報(bào)稅的流程怎么辦
上月沒有開票,本月同樣需要抄稅 報(bào)稅,清卡;無論開票與否每月都要抄稅,報(bào)稅,清卡.
1,若上月未開發(fā)票,到抄稅日也必須抄稅,只不過抄所抄稅額為"0".
2,上月未開增值稅發(fā)票,本月同樣需要報(bào)稅.在增值稅申報(bào)表上,將此筆銷售和稅額分別填列"未開票銷售"一欄,等到公司開票了,在當(dāng)月申報(bào)時(shí),在這一欄填列金額一致的負(fù)數(shù)沖銷,OK了.
這樣做的好處是及時(shí)申報(bào),無后顧之憂;但一定要記得開票時(shí)沖回相等的金額,不然就重復(fù)交稅了.還有,在作增值稅申報(bào)時(shí),在附表一上,有一欄"本月未開具發(fā)票銷售"里,填上你想申報(bào)的數(shù)字,主表的收入欄按附表一的合計(jì)數(shù)填.
等實(shí)際開票時(shí),再在附表一的"上月已申報(bào),本月開具發(fā)票"欄里填上你上次預(yù)作的收入,來沖減開票當(dāng)月的收入.
這樣做會(huì)導(dǎo)致你的稅務(wù)申報(bào)的收入在開票前和財(cái)務(wù)報(bào)表的收入不等,但是沒有關(guān)系,到開票當(dāng)月兩個(gè)數(shù)值就會(huì)相同,稅務(wù)局是允許這種做法的.每月報(bào)稅時(shí)間,正常的是截止每月的15日,節(jié)假日順延,只要在15日前抄報(bào)稅就不會(huì)影響.
報(bào)稅抄稅及清卡的流程1)在本單位機(jī)子上抄稅:就是把你自己機(jī)子上的相關(guān)稅務(wù)信息抄到稅務(wù)局的金稅盤上;
2)發(fā)送報(bào)表;
3)到稅務(wù)局報(bào)稅(網(wǎng)上抄報(bào)的可直接點(diǎn)清卡:把你所抄的卡里的信息清空,以便你繼續(xù)下一個(gè)月的工作).
新版本開票系統(tǒng)已經(jīng)實(shí)現(xiàn)在聯(lián)網(wǎng)狀態(tài)下的自動(dòng)報(bào)稅、自動(dòng)清卡功能,可以自行查看:點(diǎn)"報(bào)稅處理→狀態(tài)查詢",點(diǎn)擊"增值稅專用發(fā)票及增值稅普通發(fā)票",如果:鎖死日期是"下個(gè)月",報(bào)稅資料是"無";說明本月報(bào)稅、清卡成功.
網(wǎng)絡(luò)擁擠加上原國地稅數(shù)據(jù)的合并,造成服務(wù)器負(fù)擔(dān)超重,引起不能正常申報(bào)、交稅、清卡.如果不行,到辦稅大廳辦理清卡.
原因:由于納稅人未按照正常抄報(bào)流程操作導(dǎo)致.
解決方法:進(jìn)入開票軟件,點(diǎn)擊報(bào)稅處理--上報(bào)匯總,提示"上報(bào)匯總已成功"點(diǎn)擊"確認(rèn)",說明抄稅成功.次日登錄山西國地稅網(wǎng)上服務(wù)平臺,點(diǎn)擊【我要申報(bào)】--點(diǎn)擊左側(cè)【票表比對】--【重新比對】查看比對結(jié)果,顯示比對通過后,登錄開票軟件,系統(tǒng)自動(dòng)提示"金稅設(shè)備已經(jīng)完成清卡操作".
查看清卡成功的步驟1、打開開票系統(tǒng),輸入用戶名、密碼,點(diǎn)擊登陸.
2、進(jìn)入系統(tǒng)主界面,點(diǎn)擊狀態(tài)查詢.
3、進(jìn)入狀態(tài)查詢界面,點(diǎn)擊增值稅專用發(fā)票及增值稅普通發(fā)票.
4、報(bào)稅資料顯示無,抄稅起始日期顯示的是下個(gè)月,就說明增值稅已經(jīng)申報(bào)并且清卡成功了.
查看報(bào)稅成功的步驟1、登錄電子稅務(wù)局,進(jìn)入主界面之后,點(diǎn)擊我要查詢.
2、界面跳轉(zhuǎn),點(diǎn)擊稅費(fèi)申報(bào)及繳納.
3、頁面會(huì)彈出當(dāng)期的稅種,如果相應(yīng)稅種后面的操作下方顯示已申報(bào),就說明相應(yīng)的稅種已經(jīng)報(bào)送成功了,這樣問題就解決了。
抄報(bào)稅的第一步是在本單位機(jī)子上抄稅，第二步發(fā)送報(bào)表，第三步是到稅務(wù)局報(bào)稅。這個(gè)流程走完，想要知道自己有沒有清卡或報(bào)稅成功，也可以按照上月沒有開票那本月抄報(bào)稅的流程怎么辦中介紹的步驟進(jìn)行，有什么不會(huì)的就問問的老師。