各崗位工作職責

(一)財務總監(jiān)

任職資格

　　1.學歷、專業(yè)知識：具有大學本科以上學歷，財務管理專業(yè)，掌握財務、金融、法律、企業(yè)管理等專業(yè)相關知識

　　2.工作經(jīng)驗：具有8年以上財務工作經(jīng)驗， 3年以上財務經(jīng)理工作經(jīng)驗，并有高級會計師職稱

　　3.業(yè)務了解范圍：全面掌握國家財政稅務政策及有關法律法規(guī)，熟悉稅務、金融工作及企業(yè)各部門的業(yè)務情況，熟悉銀行融資、信貸手續(xù)，熟悉經(jīng)濟管理、統(tǒng)計、審計等專業(yè)知識

職責細分

　　1.財務制度建設

　　(1)主持制訂企業(yè)財務管理、會計核算、會計監(jiān)督、預算管理、審計監(jiān)察、庫管等工作的規(guī)章制度和工作程序，經(jīng)批準后組織實施并監(jiān)督檢查落實情況

　　(2)組織執(zhí)行國家有關財經(jīng)法律、法規(guī)、方針、政策和制度，保障企業(yè)合法經(jīng)營，維護股東權(quán)益

　　2.融資管理

　　(1)根據(jù)董事會指示和企業(yè)的經(jīng)營要求，籌集企業(yè)運營所需資金，滿足企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展的資金需求，審批企業(yè)重大資金流向

　　(2)依照企業(yè)對資金的需求，疏通融資渠道，維護與金融機構(gòu)的良好關系，滿足企業(yè)在經(jīng)營運作中的資金需求

　　3.財務工作管理

　　(1)組織領導企業(yè)財務管理、會計核算、會計監(jiān)督、成本管理、預算管理、審計監(jiān)察等方面的工作，提高企業(yè)的經(jīng)濟效益

　　(2)定期對企業(yè)財務管理工作進行考核、督促、檢查，提高財務部門的工作效率

　　4.財務監(jiān)控

　　(1)執(zhí)行董事會有關財務方面的決議，對企業(yè)日常資金運作和財務運作進行監(jiān)控

　　(2)按照企業(yè)規(guī)定的權(quán)限對企業(yè)各部門的各項預算、費用計劃進行審批

　　(3)監(jiān)督財務預算及財務計劃的執(zhí)行情況，控制各項費用的使用

　　(4)監(jiān)控大宗資金的運作

　　5.財務分析與預測

　　(1)定期對企業(yè)經(jīng)營狀況進行階段性的財務分析與財務預測，并提出財務改進方案

　　(2)向董事會提交財務分析及預測報告，為企業(yè)經(jīng)營決策提出合理化建議、意見

　　6.財務審計、督辦管理

　　(1)組織制訂年度審計工作計劃

　　(2)根據(jù)企業(yè)相關規(guī)定組織實施年度財務收支審計、經(jīng)營成果審計等項工作

　　(3)具體負責企業(yè)主要負責人的離職審計及重大財務違規(guī)審計，并向董事會及總經(jīng)理提出處理意見

　　7.財務部的管理

　　(1)負責財務部管理人員的管理、考核，監(jiān)督其各項業(yè)務工作

　　(2)指導開發(fā)財務部人力資源，提高企業(yè)財務人員的綜合素質(zhì)

　　(3)做好財務部的行政事務處理工作，提高效率，增強團隊精神

(二)財務經(jīng)理

任職資格

　　1.學歷、專業(yè)知識：具有大學本科以上學歷，財務會計專業(yè)或金融專業(yè)，掌握財務管理、行政管理、金融、法律等方面專業(yè)知識，熟練使用各種財務辦公軟件，具有基本的網(wǎng)絡知識

　　2.工作經(jīng)驗：具有5年以上財務管理經(jīng)驗，有高級會計師任職資格，有國內(nèi)大中型企業(yè)或外資企業(yè)財務部任職經(jīng)歷

　　3.業(yè)務了解范圍：熟悉國家財務法規(guī)、稅法、金融政策，熟悉銀行、稅務等方面的工作，了解企業(yè)內(nèi)部業(yè)務、工作流程

職責細分

　　1.制訂規(guī)章制度與財務計劃

　　(1)協(xié)助財務總監(jiān)組織制訂公司各項財務管理制度、內(nèi)部控制管理和考核辦法

　　(2)各項制度經(jīng)審批后組織實施、監(jiān)督，確保企業(yè)財務安全

　　(3)組織編制各項財務收支及資金計劃，落實和檢查計劃的執(zhí)行情況，定期將計劃的執(zhí)行情況進行分析并上報財務總監(jiān)、總經(jīng)理

　　2.財務預算與成本控制

　　(1)組織有關部門編制財務預算并匯總，上報領導審批后實行

　　(2)監(jiān)督各部門預算的執(zhí)行情況，認真審核各部門的費用支出，根據(jù)企業(yè)運營的實際情況，適時提出成本控制方案并監(jiān)督實施

　　(3)進行成本預測、控制、核算、分析和考核，降低成本消耗，節(jié)約各項費用支出

　　3.會計核算管理

　　(1)負責組織全企業(yè)的經(jīng)濟核算工作，組織編制和審核會計報表、統(tǒng)計報表

　　(2)負責組織會計人員搞好會計核算，正確、及時、完整地記賬、算賬、報賬，及時提供真實的會計核算資料

　　4.財務分析與預測

　　(1)定期或不定期組織進行財務分析，提交財務分析報告，為企業(yè)經(jīng)營決策提供依據(jù)

　　(2)對新投資的項目做好財務預測與風險分析

　　(3)參與公司重大財務問題的決策，提出意見或建議

　　5.財務稽核與審計

　　(1)依據(jù)內(nèi)部控制制度，組織實施財務監(jiān)督，確保公司各項業(yè)務在受控的情況下良好運行

　　(2)組織設定財務工作考核標準，嚴格監(jiān)督各項業(yè)務收支情況，并根據(jù)考核標準對各個分支機構(gòu)的財務工作定期進行考評

　　(3)負責組織實施企業(yè)的財務審計工作

　　6.融資管理

　　(1)根據(jù)董事會的指示，做好資金籌集、供應和使用管理工作

　　(2)依據(jù)公司對日常資金的需求量，協(xié)助財務總監(jiān)尋找、疏通融資渠道

　　7.部門內(nèi)部管理

　　(1)負責財務人員隊伍的建設、選拔和配備

　　(2)組織對部門員工進行財務知識培訓

　　(3)指導、監(jiān)督員工工作狀況，并對其進行業(yè)績考核

(三)預算主管

任職資格

　　1.學歷、專業(yè)知識：具有大學本科以上學歷，財務會計專業(yè)或金融專業(yè)，掌握財務管理、金融等方面專業(yè)知識

　　2.工作經(jīng)驗：具有3年以上財務工作經(jīng)驗

　　3.業(yè)務了解范圍：熟悉國家財務法規(guī)、稅法、金融政策，了解企業(yè)內(nèi)部業(yè)務、工作流程及企業(yè)全面預算管理體系，熟練運用各種財務辦公軟件

職責細分

　　1.預算體系建設

　　(1)建立、改進、完善預算管理體系，建立相應的執(zhí)行、控制機制，起草、修訂配套的規(guī)章制度

　　(2)根據(jù)預算體系及管理的需要，設計、修改內(nèi)部管理報表，并對預算表格進行整理分析，理清數(shù)據(jù)關系，改進、完善管理制度及表格

　　(3)對企業(yè)整體發(fā)展戰(zhàn)略提供財務方面的可行性分析，按照企業(yè)中長期發(fā)展戰(zhàn)略，制訂中長期財務預算規(guī)劃，與相關業(yè)務部門進行溝通，確保預算規(guī)劃得以有效實施

　　2.編制預算

　　(1)根據(jù)企業(yè)的發(fā)展目標、以前各年度預算制訂和執(zhí)行情況，制訂本年度全面預算，組織編制全系統(tǒng)預算，確定目標成本和目標利潤，并向各預算責任部門下達預算指標

　　(2)組織對各部門編制的預算草案的試算平衡和加工工作，匯編成企業(yè)的采購預算、銷售預算、各種費用預算，負責編制企業(yè)財務預算及財務部門費用預算

　　(3)組織制訂增收節(jié)支的措施，并匯集編制預算控制管理方案，保證成本目標和利潤目標的實現(xiàn)

　　3.預算管理

　　(1)安排人員通過預算系統(tǒng)跟蹤監(jiān)督與控制預算單位的日常支出和預算執(zhí)行情況

　　(2)定期進行反饋，按時、按質(zhì)、按需提供內(nèi)部管理報表，對企業(yè)經(jīng)營狀況和預算執(zhí)行情

　　況進行分析，形成預算執(zhí)行報告，并上報有關領導

　　(3)根據(jù)實際經(jīng)營情況和有關的預算制度定期調(diào)整、更新已編制的預算，并及時反映預算基礎的變化，使企業(yè)的預算更趨準確

　　(4)通過對比各預算責任部門的實現(xiàn)數(shù)與預算數(shù)，考核評價各責任部門的業(yè)績

(四)會計主管

任職資格

　　1.學歷、專業(yè)知識：具有大學本科以上學歷，掌握財務管理、統(tǒng)計、審計、金融、法律、外匯等方面的專業(yè)知識

　　2.工作經(jīng)驗：具有3年以上財務工作經(jīng)驗，助理會計師以上職稱

　　3.業(yè)務了解范圍：熟悉國家財務法規(guī)、稅法、金融政策，熟悉銀行、稅務等方面的工作，了解企業(yè)的內(nèi)部業(yè)務、工作流程，熟練使用財務軟件

職責細分

　　1.核算體系建設

　　(1)協(xié)助財務總監(jiān)和財務經(jīng)理管理好企業(yè)財務工作，并按會計準則規(guī)定設置會計科目、會計憑證和會計賬簿

　　(2)擬訂本企業(yè)有關會計核算的各項規(guī)章制度，設置與掌管總分類賬簿

　　(3)設計本企業(yè)的會計核算形式，建立會計憑證的傳遞程序

　　2.會計核算管理

　　(1)嚴格、認真復核本部人員所做的會計憑證的完整性，審核會計憑證與所附的原始單據(jù)是否齊全、一致，審批手續(xù)是否齊全

　　(2)進行有關業(yè)務的綜合匯總工作，匯總會計憑證，發(fā)現(xiàn)問題及時解決，定期編制總賬科目匯總表并進行試算平衡

　　(3)組織下屬人員登記明細賬和總分類賬，核對各級明細賬、日記賬及總分類賬，確保賬賬相符;記賬、結(jié)賬等工作符合規(guī)定要求

　　3.編制財務報表

　　(1)負責編報“現(xiàn)金流量表”、“資產(chǎn)負債表”、“損益表”等財務會計報表

　　(2)負責組織填報“經(jīng)濟效益月報表”、“統(tǒng)計報表”，每月按時上報有關領導

　　4.財務分析

　　(1)隨時掌握本企業(yè)在各個銀行存款的余額情況，提出合理的調(diào)用資金方案

　　(2)根據(jù)財務報表，定期或不定期地協(xié)助財務經(jīng)理做好企業(yè)的財務分析，編寫財務狀況說明書，為企業(yè)制訂經(jīng)營政策提供依據(jù)

　　(3)進行各種財務預測、市場容量預測、市場占有率預測和市場價格預測等，為企業(yè)的投資決策和生產(chǎn)經(jīng)營提供可靠的依據(jù)

　　5.會計檔案管理

　　(1)遵守會計檔案管理的有關法規(guī)，對會計檔案進行科學分類，造冊登記，對保存在財務部門的會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料統(tǒng)一進行管理

　　(2)建立借閱、保密以及保護檔案安全、完整的制度，在移交檔案部門時，須編制移交清冊，認真辦理移交手續(xù)

(五)投資主管

任職資格

　　1.學歷、專業(yè)知識：具有大學本科以上學歷，掌握投資管理、財經(jīng)、金融、合同管理等方面的相關專業(yè)知識

　　2.工作經(jīng)驗：具有2年以上相關工作經(jīng)驗

　　3.業(yè)務了解范圍：掌握投資市場的調(diào)查方法，能夠擬訂投資方案，了解公司設立、變更及清算手續(xù)等方面的業(yè)務知識

職責細分

　　1.組織市場調(diào)查

　　(1)組織進行行業(yè)研究及投資項目的市場調(diào)研等前期工作，根據(jù)企業(yè)的投資方向組織市場調(diào)查，搜集有關的市場信息資料

　　(2)組織對市場調(diào)查信息資料的匯總、分析，編制市場調(diào)查報告，供領導參考

　　2.制訂投資方案

　　(1)根據(jù)市場調(diào)查結(jié)果進行可行性研究，編制可行性報告，提出投資方向的有關建議，進行投資的財務分析，為董事會提供投資決策的依據(jù)

　　(2)為投資項目準備推介性文件，編制投資調(diào)研報告、可行性研究報告及框架協(xié)議的相關內(nèi)容，并擬訂項目實施計劃和行動方案，供企業(yè)領導和潛在客戶參考

　　3.投資管理

　　(1)根據(jù)投資計劃方案，尋找項目資源，設計投資項目，積極組織項目調(diào)查和可行性分析研究，開展投資工作

　　(2)組織員工進行參股公司的增資擴股和減資等相關工作

　　(3)參與投資項目談判，建立并保持與合作伙伴和潛在客戶的業(yè)務關系

　　(4)參與投資項目的直接或間接管理，監(jiān)控和分析投資項目的經(jīng)營管理，并及時提出業(yè)務拓展和管理改進的建議

(六)融資主管

任職資格

　　1.學歷、專業(yè)知識：具有大學本科以上學歷，掌握投融資管理、財經(jīng)、金融、公共關系學等方面的專業(yè)知識

　　2.工作經(jīng)驗：具有2年以上相關工作經(jīng)驗

　　3.業(yè)務了解范圍：熟悉國家有關投資的各項政策規(guī)定、國家稅務政策的有關法律法規(guī)，了解同行業(yè)運營狀態(tài)，全面掌握企業(yè)內(nèi)部業(yè)務流程

職責細分

　　1.制訂融資方案

　　(1)研究行業(yè)內(nèi)企業(yè)信息，對企業(yè)所處的資本市場和政策變動情況進行全面的評估分析

　　(2)負責本企業(yè)及其分支機構(gòu)的融資預算編制，并組織實施融資預算、設計融資方案。

　　(3)負責分析市場和項目的融資風險，對公司短期、長期的資金需求進行預測，并及時出具分析報告，提出相應的應對措施，制訂并實施相應的融資解決方案

　　2.融資渠道管理

　　(1)積極開拓金融市場，滿足企業(yè)對資金資源的需求，開拓本企業(yè)資金資源，與國內(nèi)外目標融資機構(gòu)溝通，建立多元的融資渠道，與各金融機構(gòu)建立和保持良好的合作關系

　　(2)通過對企業(yè)的資產(chǎn)和負債狀況進行全面的分析，尋找合適的融資目標機構(gòu)，針對當?shù)夭煌y行的特點設計融資項目和方式

　　(3)與相關的融資機構(gòu)商談，并提供最佳融資方案和融資條件，與其進行很好的溝通、協(xié)調(diào)，并及時解決問題，利用銀行、券商等渠道完成企業(yè)融資目標

　　3.內(nèi)部融資管理

　　(1)合理地進行資金分析和調(diào)配，進行內(nèi)部融資安排，監(jiān)督并優(yōu)化內(nèi)部各項資金的運用，確保資金安全，合理調(diào)度資金，提高資金使用效率

　　(2)不斷進行內(nèi)部金融創(chuàng)新及實踐，提升企業(yè)在金融市場的運作能力

　　(3)執(zhí)行融資決策，實現(xiàn)企業(yè)資金的流動性，為資金平衡奠定基礎

(七)成本主管

任職資格

　　1.學歷、專業(yè)知識：具有大學本科以上學歷，掌握財務管理、會計核算、成本核算、經(jīng)濟法、稅法和財務電算化等方面的專業(yè)知識

　　2.工作經(jīng)驗：具有3年以上相關職位工作經(jīng)驗，有會計師以上職稱

　　3.業(yè)務了解范圍：了解國家有關財務與稅務方面的法律法規(guī)，熟悉企業(yè)內(nèi)部業(yè)務和工作流程

職責細分

　　1.成本控制制度建設

　　(1)根據(jù)企業(yè)有關財務制度編制成本核算制度，上報領導審批后貫徹執(zhí)行

　　(2)協(xié)助財務經(jīng)理編制有關成本的管理制度并組織實施

　　2.成本賬務處理

　　(1)在財務經(jīng)理的直接領導下，負責本企業(yè)各部門的經(jīng)濟核算業(yè)務

　　(2)按照會計制度，監(jiān)督下屬人員及時填制會計憑證，記好收入、支出費用的明細賬，月底正確編制企業(yè)成本費用盈虧報表

　　(3)審核成本會計編制的全部會計憑證和原始憑證

　　3.成本分析與控制

　　(1)負責制訂企業(yè)各部門成本費用指標，并對其進行嚴格檢查和控制，以確保企業(yè)成本目標的實現(xiàn)

　　(2)定期考核各部門成本計劃定額的執(zhí)行情況，分析成本升降的原因，并結(jié)合實際調(diào)查研究，找出問題，提出改進意見和措施

　　(3)負責編制企業(yè)成本報告、控制經(jīng)營成本方案，經(jīng)批準后執(zhí)行

(八)審計主管

任職資格

　　1.學歷、專業(yè)知識：具有大學本科以上學歷，掌握財務管理、金融、企業(yè)管理、稅法、經(jīng)濟法、審計、統(tǒng)計等方面的相關專業(yè)知識

　　2.工作經(jīng)驗：具有5年以上財務工作經(jīng)驗，高級專業(yè)技術(shù)職務任職資格

　　3.業(yè)務了解范圍：熟悉國家財務、稅務政策及有關法律法規(guī)，熟悉銀行融資、信貸等相關手續(xù)，熟悉稅務、銀行工作及企業(yè)各部門的業(yè)務情況，熟悉經(jīng)濟、統(tǒng)計、審計等方面的專業(yè)知識

職責細分

　　1.編制審計管理制度與規(guī)劃

　　(1)擬定企業(yè)各項內(nèi)部審計制度、審計程序及審計細則，報財務經(jīng)理、財務總監(jiān)、總經(jīng)理及董事會審批

　　(2)按照企業(yè)年度工作計劃規(guī)劃年度審計工作，規(guī)劃年度審計工作實施進程

　　2.組織內(nèi)部審計工作

　　(1)組織對企業(yè)各項財務收支、專項資金的使用和核算情況的審計工作

　　(2)組織對企業(yè)經(jīng)營成果的真實性、準確性、合法性等的審計工作

　　(3)對經(jīng)批準即將離任的企業(yè)領導，按企業(yè)有關規(guī)定組織對其工作狀況和工作業(yè)績進行客觀、公正的全面審計

　　(4)根據(jù)企業(yè)領導意見，組織對有損于公司利益或嚴重違反財經(jīng)紀律的行為的審計

　　(5)組織對企業(yè)內(nèi)部管理制度的審計，以檢驗其是否健全、嚴密和有效，并審計其執(zhí)行情況

　　3.配合外部審計工作

　　(1)根據(jù)國家有關制度和企業(yè)相關規(guī)定，配合外部審計機構(gòu)進行必要的調(diào)查取證工作

　　(2)保證外部審計機構(gòu)對企業(yè)的審計工作的順利展開

　　4.提供審計報告

　　(1)每項審計工作結(jié)束后，及時撰寫審計報告上報企業(yè)領導，指出問題所在，并提出處理或改進建議

　　(2)組織做好相關的審計資料、文件的歸檔、保管、借閱管理工作

(九)預算專員

任職資格

　　1.學歷、專業(yè)知識：具有大學?？萍耙陨蠈W歷，財務會計專業(yè)或金融專業(yè)，掌握財務管理、金融等各專業(yè)知識

　　2.工作經(jīng)驗：具有1年以上財務工作經(jīng)驗

　　3.業(yè)務了解范圍：熟悉國家財務法規(guī)、稅法、金融政策，了解企業(yè)內(nèi)部業(yè)務、工作流程及企業(yè)預算管理體系，熟練使用各種財務辦公軟件

職責細分

　　1.執(zhí)行預算制度和計劃執(zhí)行

　　(1)根據(jù)企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略和預算制度開展工作

　　(2)協(xié)助預算主管制訂預算計劃，并按照預算規(guī)劃和預算方案按時完成預算工作

　　2.收集預算資料

　　(1)及時了解相關的財務政策變化，進行政策分析，開展市場調(diào)查，做好預算的前期調(diào)研工作

　　(2)收集以前的年度預算指標、目標成本和目標利潤、及預算執(zhí)行情況報告、預算變化因素分析等方面的資料。

　　3.編制預算

　　(1)收集以前預算的制訂和執(zhí)行等方面的相關資料，認真分析當前財政政策及預算變化因素，確定企業(yè)本年度預算總體目標

　　(2)根據(jù)企業(yè)短期發(fā)展目標、預算總體目標及前期分析結(jié)果，編制全系統(tǒng)預算，確定目標成本和目標利潤，并向各預算責任部門下達分解的預算指標

　　(3)審核各部門編制的預算草案，并進行試算平衡，加工匯編成企業(yè)的銷售預算、采購預算、費用預算等，協(xié)助預算主管編制企業(yè)財務預算

　　(4)制訂出增收節(jié)支的措施，制訂預算控制方案，經(jīng)領導審批后與預算同時下達，以保證成本目標和利潤目標的實現(xiàn)

　　4.控制預算

　　(1)通過預算系統(tǒng)監(jiān)督與控制預算單位的日常支出和預算執(zhí)行情況，根據(jù)實際預算執(zhí)行情況，編制預算調(diào)整方案，并上報預算主管

　　(2)定期進行反饋，按時、按質(zhì)、按需提供內(nèi)部管理報表，協(xié)助預算主管對公司經(jīng)營狀況和預算執(zhí)行情況進行分析并形成預算執(zhí)行報告

　　(3)協(xié)助預算主管對各責任部門的工作業(yè)績和經(jīng)營效果進行考核評價

(十)投資分析員

任職資格

　　1.學歷、專業(yè)知識：具有大學專科以上學歷，掌握財務管理、統(tǒng)計、審計、金融、法律、外匯等方面的專業(yè)知識

　　2.工作經(jīng)驗：具有1年以上相關工作經(jīng)驗

　　3.業(yè)務了解范圍：掌握投資市場的調(diào)查方法，能夠擬訂投資方案，了解公司設立、變更及清算手續(xù)等方面的業(yè)務知識

職責細分

　　1.進行市場調(diào)研

　　(1)積極開展行業(yè)研究及投資項目的市場調(diào)研等前期工作，根據(jù)企業(yè)的投資方向組織進行市場調(diào)查，搜集有關的市場信息資料

　　(2)對市場信息資料進行匯總并認真分析研究，編寫市場調(diào)查報告，供領導參考

　　2.制訂與執(zhí)行投資方案

　　(1)對投資項目實施評估、測算和分析，對投資項目進行成本、收益、風險及敏感性分析，配合投資主管制訂投資計劃和投資方案，為管理層的投資決策提供依據(jù)

　　(2)根據(jù)投資計劃方案，尋找項目資源，設計投資項目，積極組織項目調(diào)查并對項目進行可行性分析研究，開展投資工作

　　3.投資執(zhí)行

　　(1)為投資項目準備推薦性文件，編制投資調(diào)研報告及框架協(xié)議相關內(nèi)容，并擬訂項目實施計劃和行動方案，供相關領導參考

　　(2)作為項目小組成員，按照業(yè)務分工實施項目工作

　　(3)協(xié)助投資主管進行投資項目后期的結(jié)果評估，擬訂項目結(jié)果評估報告

　　(4)對投資項目的資料、決議、方案、可行性報告等文件資料進行整理、歸檔并按照相關制度認真管理

(十一)核算專員

任職資格

　　1.學歷、專業(yè)知識：具有大學本科及以上學歷，掌握財務管理、會計核算、成本核算、計劃統(tǒng)計等方面的專業(yè)知識

　　2.工作經(jīng)驗：具有1年以上相關工作經(jīng)驗

　　3.業(yè)務了解范圍：熟悉本行業(yè)的成本核算特點，了解企業(yè)內(nèi)部業(yè)務、工作流程

職責細分

　　1.核算制度建設

　　(1)協(xié)助會計主管制訂與會計核算有關的各項規(guī)章制度

　　(2)隨時檢查各項財務制度的執(zhí)行情況，對其中出現(xiàn)的問題及時制止、解決

　　2.會計核算

　　(1)對成本核算進行預測、計劃、控制、分析以及考核運作，督促企業(yè)各部門降低消耗，節(jié)約費用，提高經(jīng)濟效益

　　(2)指導會計人員的核算業(yè)務工作，改善工作質(zhì)量和服務態(tài)度，做好績效考核工作

　　(3)利用財務會計資料進行經(jīng)濟活動分析

(十二)會計

任職資格

　　1.學歷、專業(yè)知識：具有大學本科及以上學歷，掌握財務、會計、和財務電算化等方面的專業(yè)知識

　　2.工作經(jīng)驗：具有1年以上財務工作經(jīng)驗

　　3.業(yè)務了解范圍：熟悉國家會計準則及稅法、經(jīng)濟法等經(jīng)濟法規(guī)，掌握計算機財務軟件，了解企業(yè)內(nèi)部業(yè)務、工作流程

職責細分

　　1.會計核算工作

　　(1)審核有關的原始憑證，并依據(jù)會計準則和制度編制記賬憑證

　　(2)匯總會計憑證，發(fā)現(xiàn)問題及時解決，定期編制總賬科目匯總表并進行試算平衡

　　(3)根據(jù)原始憑證、記賬憑證及科目匯總表登記明細賬和總分類賬

　　(4)定期配合有關部門進行盤點，認真核對原始憑證、記賬憑證、各級明細賬、日記賬及總分類賬

　　2.編制財務報表

　　(1)配合會計主管編制“現(xiàn)金流量表”、“資產(chǎn)負債表”、“利潤表”等財務會計報表

　　(2)填報“經(jīng)濟效益月報表”、“統(tǒng)計報表”，每月按時上報有關領導，經(jīng)會計總管審核后，上報相關領導

　　3.納稅申報

　　(1)根據(jù)國家稅收法規(guī)和企業(yè)的相關規(guī)定，負責按月進行納稅申報

　　(2)計算、統(tǒng)計稅收，編制相關報表

　　(3)辦理相關稅務手續(xù)

　　4.財務分析

　　(1)隨時掌握企業(yè)在各個銀行的存款及現(xiàn)金余額的情況，及時報告會計主管

　　(2)做好企業(yè)的財務分析，配合會計主管和財務經(jīng)理編寫財務狀況說明書，為企業(yè)制訂經(jīng)營政策提供依據(jù)

　　(3)配合會計總管進行各種財務預測、市場容量預測、市場占有率預測和市場價格預測等，為企業(yè)投資決策和生產(chǎn)經(jīng)營活動提供可靠的依據(jù)

　　5.會計檔案管理

　　(1)對相關會計憑證、會計賬簿、會計報表和其他會計資料進行科學分類，造冊登記，統(tǒng)一管理

　　(2)按照會計檔案制度的規(guī)定進行會計檔案的移交工作，在移交檔案部門時，認真編制移交清冊，確保移交手續(xù)完整

(十三)出納員

任職資格

　　1.學歷、專業(yè)知識：具有中專以上學歷，掌握財務會計專業(yè)知識

　　2.工作經(jīng)驗：具有半年以上相關工作經(jīng)驗

　　3.業(yè)務了解范圍：掌握會計基礎知識，熟悉現(xiàn)金、銀行存款、票據(jù)傳遞等相關制度，熟悉計算機財務軟件的操作方法

職責細分

　　1.現(xiàn)金收付

　　(1)根據(jù)銀行的結(jié)算制度和企業(yè)報銷制度，審核原始憑證的合法性、準確性，準確、及時地完成現(xiàn)金收付工作

　　(2)及時對現(xiàn)金的收付開具或索取相關票據(jù)

　　(3)負責工資的按時發(fā)放、保管、郵寄等工作及各類款項的報銷

　　2.登記日記賬

　　(1)及時登記現(xiàn)金日記賬和銀行日記賬，每日進行現(xiàn)金賬款盤存，做好日清月結(jié)工作，并填寫出納日報表，報送領導

　　(2)每日進行現(xiàn)金賬款的盤存，并填寫《出納日報表》，報會計主管

　　3.現(xiàn)金提存與保管

　　(1)根據(jù)企業(yè)經(jīng)營需要，按企業(yè)及有關規(guī)定提取、送存和保管現(xiàn)金，保證經(jīng)營活動的正常運行

　　(2)準確完成清查現(xiàn)金和銀行存款工作，保證賬、賬相符，賬、實相符

　　4.銀行賬務與支票辦理

　　(1)及時將收回的支票背書后，送交銀行進賬，及時查對款項的到賬情況，填寫銀行日記賬

　　(2)憑領導審批的申領單開具支票，做到準確無誤

　　(3)每月及時從銀行取回對賬單，與出納流水賬核對無誤后在對單賬上加蓋公章，對未對上的款項要及時查對原因，編制銀行對賬余額調(diào)節(jié)表

　　5.會計憑證匯總與管理

　　(1)每日匯總當日憑證，及時將原始憑證傳遞給會計

　　(2)每月月初對上月會計憑證進行整理、匯總，并按順序裝訂成冊

　　(3)做好會計憑證的檔案管理工作，保證憑證完整，以便隨時調(diào)用查閱

(十四)審計員

任職資格

　　1.學歷、專業(yè)知識：具有大學本科及以上學歷，掌握財務管理、金融、審計、統(tǒng)計等方面的相關專業(yè)知識

　　2.工作經(jīng)驗：具有2年以上財務工作經(jīng)驗，有中級專業(yè)技術(shù)職務任職資格

　　3.業(yè)務了解范圍：國家財務、稅務政策及有關法律法規(guī)，熟悉銀行融資、信貸等相關手續(xù)，熟悉稅務、銀行工作及企業(yè)各部門的業(yè)務情況，掌握經(jīng)濟、統(tǒng)計、審計等方面的專業(yè)知識

職責細分

　　1.企業(yè)財務收支審計

　　(1)根據(jù)企業(yè)年度審計計劃對企業(yè)各項財務收支、專項資金的使用和核算情況進行審計，檢查企業(yè)資金、財務狀況，對企業(yè)及各分支機構(gòu)的財務報表進行審計，檢驗其真實性、準確性

　　(2)及時向?qū)徲嬛鞴芎拓攧战?jīng)理通報對審計中發(fā)現(xiàn)的問題;審計工作結(jié)束后，及時向領導提交財務收支審計報告

　　2.經(jīng)營成果審計

　　(1)根據(jù)企業(yè)年度審計計劃對企業(yè)經(jīng)營成果的真實性、準確性、合法性等進行審計

　　(2)及時通報向?qū)徲嬛鞴芎拓攧战?jīng)理通報審計中發(fā)現(xiàn)的問題;審計工作結(jié)束后，及時向領導提交經(jīng)營成果審計報告

　　3.離任審計

　　(1)按企業(yè)有關規(guī)定，客觀公正地對經(jīng)批準即將離任的企業(yè)領導的工作狀況和工作業(yè)績進行客觀、公正地全面審計

　　(2)及時提交離任審計報告

　　4.專案審計

　　(1)根據(jù)企業(yè)領導意見，對有損于企業(yè)利益或嚴重違反財經(jīng)紀律的行為，會同相關部門領導對其進行審計

　　(2)提交審計報告，并提出相關建議

　　5.其他相關職責

　　(1)根據(jù)國家有關制度和企業(yè)相關規(guī)定，配合外部審計機構(gòu)進行必要的調(diào)查取證工作

　　(2)對企業(yè)的投資項目進行審計

　　(3)對與審計工作相關的資料、文件進行歸檔管理