一、資金日?qǐng)?bào)表是什么？

資金日?qǐng)?bào)表，就是反映現(xiàn)金和銀行存款科目在當(dāng)日借貸方發(fā)生額及余額情況的報(bào)表。資金日?qǐng)?bào)表的內(nèi)容由于企業(yè)所處的行業(yè)不同，企業(yè)的管理要求不同，因此形式各樣，而且有些企業(yè)需要編制，有些企業(yè)則不強(qiáng)調(diào)要求編制，資金日?qǐng)?bào)表作為出納人員應(yīng)該知道資金日?qǐng)?bào)表的基本格式和要求，資金日?qǐng)?bào)表資金日?qǐng)?bào)表是一日為時(shí)間界限，將企業(yè)一天的資金使用情況進(jìn)行匯總，包括了收入和支出，還有昨日結(jié)余和今日的結(jié)余。

二、資金日?qǐng)?bào)表的作用是什么

通過(guò)資金日?qǐng)?bào)表可以查詢(xún)現(xiàn)金、銀行科目在某個(gè)日期內(nèi)的昨日余額、今日借方、今日貸方以及今日余額。同時(shí)還可以統(tǒng)計(jì)借方、貸方業(yè)務(wù)發(fā)生的筆數(shù)，方便進(jìn)行核對(duì)業(yè)務(wù)。通俗的來(lái)說(shuō)通過(guò)查看資金日?qǐng)?bào)，查看者可以清楚的了解資金收付的金額以及方向，還有當(dāng)日的余額。而領(lǐng)導(dǎo)通過(guò)查看這些資金信息，會(huì)了解資金的運(yùn)作方向，以及確定下一步計(jì)劃，因此現(xiàn)金日?qǐng)?bào)表的作用不容忽視。